フランスにも、非課税NISAがある!- タラソテラピー&ライフ

フランスにも、非課税NISAがある!

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日本政府は、”貯蓄から投資へ”と、スローガンを揚げていると聞きました。

また、2024年1月から新しいNISA制度が始まるとのこと。

実は、フランスにも、似たような制度 株式貯蓄プラン PEA(Plan d’Epargne en Action)があります。

 

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フランスの「PEA」とは?

PEA

 

「PEA」は、5年以上保有することで、特定の条件により、

配当・譲渡益等が非課税となり、所得税の免除の恩恵を恒久的に受けることが出来ます。

 

また、フランスでは、中小企業への成長資金の供給拡大を目的として、

2014年から、フランスの中小・中堅企業が発行した株式やそれらを組み入れた

株式投資信託への投資を非課税とする「PEA-PME」も導入されています。

 

Plan d'épargne en actions (PEA)
Vous souhaitez faire fructifier votre épargne dans la durée, en bénéficiant d'une exonération d'impôt ? Vous pouvez ouvrir un plan épargne actions (PEA). C'est ...

 

PEAは、3種類

PEA

 

PEAは、大きく分けると、PEAとPEA-PMEですが、3種類あります。

- 「クラシックバンキング」と呼ばれるPEAは、主にヨーロッパ企業の株式ポートフォリオを取得でき、

支払い上限が150,000ユーロ(約1,800万円)に設定されています。

・ 1€=120円で計算した場合

 

- 「クラシック保険」と呼ばれるPEAは、その名前が示すように保険会社に加入、

ユニットリンク資本契約の形をとり、その上限は、150,000ユーロ (約1,800万円)です。

 

- 「PEA-PME」は、中小企業への投資に専念し、上限は、* 225,000ユーロ(約2,700万円)に設定されています。

* PEA-PMEの限度額は、7.5万ユーロ(900万円)、PEAの上限度額と累計することができるので、
225,000ユーロまで投資可

 

Just a moment...

 

株式貯蓄プランPEAを開く条件

PEA

 

大人は、フランスに税務上の居住地があり、フランスへ税申告をしている人、

1人あたり1プランのPEAを開くことができます。

夫婦の場合、配偶者ごとに1つ開くことができます。

両親の税務世帯に所属する18歳以上の成人した子供も開くことが可能、

ユースPEAと呼ばれ、その上限は、20,000ユーロ (240万円)に制限されています。

 

「フラットタックス」課税

PEA

 

5年目の満了前に、引き出しまたは償還の場合、

利益は、2018年1月1日以降、単一定額課税「フラットタックス」

(Prélèvement forfaitaire unique「PFU」)で、課税されるようになりました。

一律、30% (所得税に12.8%と社会保障負担金17.2%)

注意: 5年以内に全て引き出した場合、口座は、自動的に閉鎖されてしまいます。

 

PEA対象のETF

PEA

 

PEAの対象となる「ETF」は、欧州市場(CAC 40、DAXなどの欧州インデックス)だけでなく、

「非ヨーロッパ」インデックス、S&P 500やナスダック100などの、

グローバル証券取引にも投資できます。

 

自動車セクター、銀行セクターなど、さまざまな活動セクターでETFを選択することも可能です。

また、「気候」または「ESG」環境(Environment)、社会(Social)、ガバナンス(Governance)の

3つの要素を考慮したインデックスに投資しすることもできます。

 

2024年 新しい制度 NISA

 

NISAを知る:NISA特設ウェブサイト:金融庁
NISA(少額投資非課税制度)について学びましょう。

 

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PEAは、上場株式や投資信託なので、
元本割れをする可能性があります。

貯蓄よりもリスクを伴うことを忘れずに!

 

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